Okazuje się, że istnieje sposób, który pozwala na odzyskanie nawet 4500 zł rocznie – a mimo to wciąż pozostaje mało znany. To rozwiązanie, dostępne dla szerokiego grona podatników, wymaga jedynie prostego działania i pozwala na znaczące ulgi podatkowe. Jak z niego skorzystać?
Oszczędzanie, które się opłaca
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to instrument finansowy, który łączy dwa kluczowe aspekty: umożliwia budowanie kapitału na przyszłą emeryturę i jednocześnie przynosi realne oszczędności podatkowe. W odróżnieniu od innych form oszczędzania, IKZE pozwala na natychmiastowe skorzystanie z ulgi podatkowej, dzięki czemu oszczędzający mogą odzyskać część wpłaconych środków już w kolejnym roku podatkowym.
IKZE stanowi element trzeciego filaru emerytalnego i funkcjonuje w Polsce od lat, jednak jego popularność wciąż pozostaje niższa niż innych produktów oszczędnościowych. Wynika to z faktu, że wiele osób nie zdaje sobie sprawy z dostępnych korzyści lub nie rozumie mechanizmów działania tego konta.
Limity wpłat na IKZE w 2024 roku
Aby skorzystać z pełnych korzyści płynących z IKZE, należy wpłacić środki na konto w danym roku podatkowym. Maksymalne limity wpłat w 2024 roku wynoszą:
- 9 388,80 zł dla osób zatrudnionych na umowę o pracę,
- 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą.
Kwoty te określa Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej i ulegają corocznym zmianom. W 2025 roku limity zostaną podniesione do 10 407,60 zł dla pracowników i 15 611,40 zł dla przedsiębiorców.
Jak odzyskać nawet 4500 zł?
Korzyści z IKZE wynikają z możliwości odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania. Mechanizm jest prosty: każda wpłata na IKZE pomniejsza dochód podlegający opodatkowaniu, co skutkuje obniżeniem należnego podatku. Wysokość oszczędności podatkowych zależy od progu podatkowego, w którym znajduje się podatnik:
- 12% – pierwszy próg podatkowy,
- 32% – drugi próg podatkowy,
- 19% – podatek liniowy dla przedsiębiorców.
Dla podatników z najwyższą stawką podatkową maksymalna korzyść podatkowa w 2024 roku wynosi 4506 zł.
Przykład zastosowania IKZE
Aby lepiej zobrazować działanie IKZE, weźmy pod uwagę sytuację Jana – programisty zarabiającego powyżej progu podatkowego 32%. Wpłacając maksymalną kwotę 9 388,80 zł na swoje IKZE w 2024 roku, Jan zmniejsza swoją podstawę opodatkowania o tę wartość. W efekcie:
- Powinien zapłacić 32% podatku od tej kwoty, czyli 3 004 zł,
- Dzięki odliczeniu tej sumy nie musi płacić tego podatku i odzyskuje pieniądze przy rozliczeniu rocznym,
- Jeśli przez cały rok odprowadzał zaliczki na podatek bez uwzględnienia ulgi, otrzyma zwrot nadpłaty podatkowej.
Gdzie założyć IKZE?
IKZE można założyć w różnych instytucjach finansowych, m.in.:
- bankach,
- towarzystwach funduszy inwestycyjnych,
- domach maklerskich,
- zakładach ubezpieczeń.
Wiele instytucji umożliwia otwarcie konta online, co znacząco ułatwia proces i czyni go bardziej dostępnym.
Co dzieje się z pieniędzmi na IKZE?
Środki zgromadzone na IKZE można inwestować, w zależności od oferty danej instytucji. Najczęściej dostępne opcje to:
- fundusze inwestycyjne,
- obligacje skarbowe,
- akcje,
- lokaty bankowe.
Dzięki temu oszczędzający mogą dostosować strategię inwestycyjną do swoich preferencji i poziomu akceptowanego ryzyka.
Warunki wypłaty i opodatkowanie
Środki z IKZE można wypłacić po ukończeniu 60 lat (kobiety) lub 65 lat (mężczyźni). Wypłata podlega zryczałtowanemu podatkowi w wysokości 10%, co stanowi znaczną ulgę w porównaniu do standardowego opodatkowania dochodu z inwestycji (19%).
Jeśli jednak ktoś zdecyduje się na wcześniejszą wypłatę środków, musi rozliczyć wpłaty jako przychód i zapłacić podatek według obowiązujących stawek podatkowych.
Komentarze (0)
Wysyłając komentarz akceptujesz regulamin serwisu. Zgodnie z art. 24 ust. 1 pkt 3 i 4 ustawy o ochronie danych osobowych, podanie danych jest dobrowolne, Użytkownikowi przysługuje prawo dostępu do treści swoich danych i ich poprawiania. Jak to zrobić dowiesz się w zakładce polityka prywatności.