Jak oficjalnie ogłoszono: „Czternasta emerytura w 2025 r. wyniesie 1878,91 zł brutto i trafi do seniorów we wrześniu razem z regularnym świadczeniem”. Oznacza to, że do standardowej wrześniowej emerytury ZUS doliczy dodatkowe środki.
Jednak ta kwota nie musi oznaczać tyle samo dla każdego. Różnica polega na tym, czy ZUS potrąci zaliczkę na podatek dochodowy. Jeżeli tak – na konto trafi mniej niż 1878,91 zł. Właśnie dlatego warto rozważyć złożenie formularza EPD-21.
EPD-21 – kto powinien złożyć
Formularz EPD-21 pozwala uniknąć potrącenia zaliczki na podatek dochodowy od dodatkowego świadczenia. Aby móc z niego skorzystać, trzeba spełnić dwa podstawowe warunki:
- miesięczne świadczenie emerytalne lub rentowe nie przekracza 2490 zł brutto,
- całkowity roczny dochód nie przekracza 30 tys. zł.
W przypadku spełnienia tych kryteriów warto jak najszybciej złożyć wniosek, aby otrzymać czternastkę w pełnej wysokości „na rękę”.
Terminy i sposoby składania formularza
Formularz EPD-21 należy dostarczyć do ZUS najpóźniej do końca sierpnia 2025 roku. Można to zrobić na trzy sposoby:
- przez internet, korzystając z Platformy Usług Elektronicznych ZUS (PUE ZUS),
- osobiście, w placówce ZUS,
- listownie, przesyłając formularz pocztą.
Dokument dostępny jest na stronie internetowej ZUS. Po wypełnieniu należy go podpisać i złożyć w wybrany sposób. Nie trzeba tego robić co miesiąc – wystarczy raz w roku.
„Dokument składa się raz w roku – jeśli został złożony wcześniej (np. na wiosnę), nie trzeba robić tego ponownie.”
Kiedy złożenie formularza może być niekorzystne
Nie wszystkim emerytom złożenie formularza przyniesie korzyści. Jeśli senior przekroczy w ciągu roku próg 30 tys. zł dochodu, uniknięcie potrącenia zaliczki może skutkować obowiązkiem dopłaty podatku w rocznym rozliczeniu. W takiej sytuacji pominięcie formularza EPD-21 bywa rozsądniejsze.
Ponadto formularz nie dotyczy osób zwolnionych z podatku dochodowego – np. seniorów objętych ulgą podatkową ze względu na wiek i niskie dochody. W ich przypadku wniosek nie ma zastosowania.
Czternastka a inne świadczenia
Warto pamiętać, że czternasta emerytura zwiększa roczny dochód. Może to mieć wpływ na uprawnienia do dodatków socjalnych, takich jak:
- dodatki mieszkaniowe,
- dodatki energetyczne,
- bezpłatne leki dla seniorów.
Z tego powodu przed złożeniem formularza dobrze jest poradzić się w ZUS lub ośrodku pomocy społecznej, by nie utracić dodatkowych przywilejów.
„Przed złożeniem wniosku warto skonsultować się z ZUS lub ośrodkiem pomocy społecznej, by uniknąć utraty innych świadczeń.”
Podsumowanie: jedna decyzja, duży wpływ
Choć formularz EPD-21 wydaje się niepozorny, może przesądzić o tym, czy senior otrzyma czternastą emeryturę w całości. Różnica sięga 213 zł – a dla wielu starszych osób to znacząca kwota. Warto działać z wyprzedzeniem, by nie stracić pieniędzy z powodu zaniedbania formalności.
Komentarze (0)